Криптовалютная лицензия в Панаме

Почему Панама стала популярной для криптовалютных проектов?

Нет строгих криптовалютных правил

Одним из главных преимуществ Панамы является то, что криптодеятельность является легальной и в значительной степени не регулируется специальными криптозаконами. Здесь нет режима лицензирования поставщиков услуг виртуальных активов (VASP), поэтому такие виды деятельности, как выпуск токенов, торговля криптовалютами, биржи и продвижение, могут осуществляться без необходимости получения специальной финансовой лицензии или разрешения регулирующих органов.

Строгая конфиденциальность для владельцев

При создании панамской компании имена директоров публикуются в открытом доступе, но акционеры и конечные бенефициарные владельцы (UBO) на практике остаются конфиденциальными.

Корпоративное законодательство Панамы допускает использование номинальных директоров и предусматривает, что данные об истинных владельцах хранятся в частном реестре (доступном только властям в случае необходимости), а не в публичных записях. Это означает, что вы можете сохранять анонимность в качестве UBO, изолируя свою личность от посторонних глаз и при этом соблюдая закон.

0% налог на криптодоходы из-за рубежа

В Панаме используется территориальная система налогообложения, что означает, что доход, полученный за пределами Панамы, не облагается панамским налогом. На практике это означает ставку корпоративного налога 0% на доходы, полученные за рубежом, включая прибыль от торговли криптовалютой или услуг, предоставляемых клиентам за границей. Криптовалютные биржи или платформы, имеющие глобальных пользователей, могут регистрировать свой доход как иностранный и не платить корпоративный подоходный налог в Панаме.

Нет требований AML/KYC

Поскольку криптовалютные компании еще официально не регулируются как финансовые организации в Панаме, правительство в настоящее время не предъявляет особых требований по программе AML/KYC к криптовалютным биржам или провайдерам кошельков. Другими словами, в Панаме не существует законодательно установленных правительством Панамы протоколов KYC или AML, которые крипто-стартапы должны внедрять по закону, что дает вам свободу в выборе способов привлечения клиентов и контроля транзакций.

Быстрая и простая регистрация компании

Процедуры инкорпорации эффективны и могут быть завершены в течение нескольких дней — часто всего за одну неделю для базового формирования компании.

Требования к регистрации компании минимальны: нет ограничений по месту жительства или гражданству в отношении того, кто может быть акционером или директором, поэтому учредители из любой точки мира могут регистрировать компанию с равным доступом. В Панаме разрешено 100-процентное иностранное владение и директорство, при этом местное гражданство не требуется.

Не подпадает под действие ЕС MiCA

Панама находится за пределами ЕС, поэтому MiCA не применяется по умолчанию. Вы можете работать по всему миру с базы в Панаме и адаптироваться к иностранным правилам только там, где вы активно занимаетесь маркетингом.

Нет требований к минимальному капиталу

Нет установленного законом минимального размера уставного капитала. Вы можете зарегистрировать компанию с символической суммой (даже $0,01 и одна акция). Рыночная практика заключается в утверждении номинального уставного капитала в размере $10 000 для удобства подачи документов; его не нужно вносить.

Требования в Панаме

Минимум три директора

Корпорация (S.A.) — наиболее распространенная структура для криптовалютных компаний, требующая как минимум трех директоров. Этими директорами могут быть физические или юридические лица, и мы предлагаем услуги директоров, если это необходимо.

AdamSmith предоставляет

• Документы о назначении директоров и реестры совета директоров
• Представление кандидатур директоров при необходимости (с надлежащим KYC)

Регистрируемый офис

Вам понадобится зарегистрированный офис в Панаме, который мы можем предоставить в рамках наших услуг (эта услуга — то же самое, что и юридический адрес компании).

AdamSmith предоставляет

• Обслуживание зарегистрированного офиса и ежегодное техническое обслуживание
• Адресные данные для раскрытия информации на веб-сайте

Зарегистрированный агент

Наличие местного зарегистрированного агента требуется по закону. Агент является вашим официальным представителем в органах власти. Мы можем предоставить эту услугу вашей компании в Панаме.

AdamSmith предоставляет

• Услуги зарегистрированного агента и подача официальных документов
• Сохранение документов и корпоративная секретарская поддержка

Статьи об учреждении компании

Мы поможем вам составить и подать в панамские органы власти устав компании (или учредительный договор).

AdamSmith предоставляет

• Разработка и подача устава/подзаконного акта и корпоративных резолюций
• Апостилированные копии для международного использования

Годовое продление

Корпорация должна обновляться ежегодно, что включает в себя обновление информации о директоре и оплату сборов за обновление. Мы занимаемся всеми аспектами этого процесса.

AdamSmith предоставляет

• Заявки на продление и оплата официальных сборов за продление
• Ежегодное обновление соответствия и план обучения

Структура компании в Панаме: Корпорация против фонда

При создании криптовалютного предприятия в Панаме существуют две основные юридические структуры: корпорация (Sociedad Anónima или S.A.) и фонд частных интересов (Fundación de Interés Privado). Хотя обе эти структуры предлагают значительные преимущества, такие как налоговая эффективность и конфиденциальность, они являются принципиально разными инструментами, предназначенными для разных целей.

Выбор правильного из них имеет решающее значение для вашего операционного успеха и юридической безопасности. Корпорация создана для активного ведения бизнеса, в то время как фонд предназначен для защиты активов и управления.

Корпорация и фонд: Основные различия

Специфические примеры использования криптовалют

Используйте корпорацию, если вам необходимо:

• Оперировать криптовалютной биржей, агрегатором DeFi или стартовой площадкой
• Предлагать услуги по консультированию или разработке блокчейна
• Подписывать контракты с поставщиками услуг или биржами
• Выставлять счета и получать фиатные/криптовалютные платежи

Используйте фонд, если вам необходимо:

• Хранить резервы токенов или токены LP из протокола
• Выступать в качестве юридической обертки для DAO
• Служить нейтральным хранителем ключей администрирования смарт-контрактов
• Структурировать право собственности на актив метавселенной или хранилище NFT
• Организуйте планирование преемственности или непрерывности для ваших криптоактивов

Многие клиенты предпочитают сочетать корпорацию и фонд:

• Корпорация управляет бизнесом (торговля, выставление счетов, начисление зарплаты)
• Фонд обеспечивает сохранность активов или следит за управлением (поставка токенов, ключи, средства DAO)

Такая схема позволяет разграничить ответственность, улучшить долгосрочный контроль и помочь с диверсификацией рисков по юрисдикциям.