Licencia Crypto en Panamá

¿Por qué Panamá se ha vuelto popular para los criptoproyectos?

No hay regulaciones estrictas para las criptomonedas

Uno de los mayores atractivos de Panamá es que las actividades de cripto son legales y en gran medida no están reguladas por leyes específicas de cripto. No existe un régimen de licencias para Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (VASP, por sus siglas en inglés), por lo que actividades como la emisión de tokens, el comercio de criptomonedas, los intercambios y la promoción pueden llevarse a cabo sin necesidad de una licencia financiera especial o aprobación regulatoria.

Fuerte privacidad y confidencialidad para los propietarios

Cuando se crea una empresa panameña, los nombres de los directores se presentan públicamente, pero los accionistas y propietarios beneficiarios finales (UBO) permanecen confidenciales en la práctica.

Las leyes corporativas de Panamá permiten el uso de directores nominales y establecen que los detalles de los verdaderos propietarios se mantienen en un registro privado (accesible sólo a las autoridades si es necesario), no en un registro público. Esto significa que usted puede mantener el anonimato como UBO, aislando su identidad personal de la vista del público sin dejar de cumplir con la ley.

0% de impuestos sobre los ingresos de criptomonedas de origen extranjero

Panamá utiliza un sistema fiscal territorial, lo que significa que los ingresos obtenidos fuera de Panamá no están sujetos a impuestos panameños. En la práctica, esto se traduce en una tasa de impuesto corporativo del 0% sobre los ingresos de fuente extranjera, incluidas las ganancias del comercio de criptodivisas o los servicios prestados a clientes en el extranjero. Los intercambios de criptomonedas o plataformas que tienen usuarios globales pueden contabilizar sus ingresos como de fuente extranjera y no pagar impuesto de sociedades en Panamá.

Sin requisitos AML/KYC

Debido a que las criptoempresas aún no están formalmente reguladas como entidades financieras en Panamá, el gobierno actualmente no impone requisitos específicos del programa AML/KYC a los criptointercambios o proveedores de billeteras. En otras palabras, no hay protocolos KYC o AML exigidos por el gobierno de Panamá que las startups de cripto deban implementar por ley, lo que le da libertad en la forma de incorporar clientes y monitorear transacciones.

Constitución rápida y fácil de empresas

Los procedimientos de incorporación son eficientes y se pueden completar en cuestión de días – a menudo tan rápido como una semana para la formación básica de la empresa.

Los requisitos para registrar una empresa son mínimos: no hay restricciones de residencia o nacionalidad sobre quién puede ser accionista o director, por lo que los fundadores de cualquier parte del mundo pueden incorporar con igualdad de acceso. Panamá permite el 100% de propiedad y dirección extranjera sin necesidad de ciudadanía local.

No está sujeto a la MiCA de la UE

Panamá está fuera de la UE, por lo que MiCA no se aplica por defecto. Puede operar globalmente desde una base en Panamá y adaptarse a las normas extranjeras solo donde comercialice activamente.

Sin capital mínimo obligatorio

No hay mínimo desembolsado estatutario. Usted puede incorporar con una cantidad simbólica (incluso $ 0,01 y una acción). La práctica del mercado es autorizar un capital social nominal de 10.000 $ para facilitar la presentación; no es necesario desembolsarlo.

Requisitos en Panamá

Mínimo de Tres Directores

Una sociedad anónima (S.A.) es la estructura más común para las empresas cripto, requiriendo al menos tres directores. Estos directores pueden ser individuos o entidades legales, y ofrecemos servicios de directores si es necesario.

AdamSmith ofrece

• Documentos de nombramiento de directores y registros de juntas directivas
• Directores nominados si es necesario (con KYC adecuado)

Oficina registrada

Usted necesitará una oficina registrada en Panamá, que podemos proporcionar como parte de nuestros servicios (este servicio es el mismo que la dirección legal de la empresa).

AdamSmith ofrece

• Servicio de oficina registrada y mantenimiento anual
• Datos de dirección para la divulgación de la página web

Agente registrado

La ley exige un agente registrado local. El agente es su interfaz oficial con las autoridades. Podemos proporcionar este servicio a su empresa en Panamá.

AdamSmith ofrece

• Servicio de agente registrado y presentaciones oficiales
• Conservación de documentos y apoyo de secretaría corporativa

Artículos de constitución

Le ayudaremos a redactar y presentar los Artículos de Incorporación (o Artículos de Asociación) de la compañía ante las autoridades panameñas.

AdamSmith ofrece

• Elaboración y presentación de los Artículos/Estatutos y resoluciones corporativas
• Copias apostilladas para uso internacional
• Copias apostilladas para uso internacional

Renovación anual

La corporación debe ser renovada anualmente, lo que incluye la actualización de la información del director y el pago de las tasas de renovación. Nosotros nos encargamos de todos los aspectos de este proceso.

AdamSmith ofrece

• Presentación de la renovación y pago de las tasas oficiales de renovación
• Actualización anual de cumplimiento y plan de formación

Estructura de la empresa en Panamá: Sociedad Anónima vs. Fundación

Al establecer una presencia en Panamá para una empresa de criptomonedas, las dos estructuras legales principales son la Corporación (Sociedad Anónima o S.A.) y la Fundación de Interés Privado (Fundación de Interés Privado). Si bien ambas ofrecen ventajas significativas como la eficiencia fiscal y la privacidad, son herramientas fundamentalmente diferentes diseñadas para propósitos distintos.

Elegir la más adecuada es crucial para su éxito operativo y su seguridad jurídica. Una sociedad anónima está concebida para la actividad empresarial, mientras que una fundación está diseñada para la protección de activos y la gobernanza.

Corporación vs. Fundación: Diferencias clave

Casos de uso específicos de la criptografía

Utiliza una Corporación si lo necesitas:

• Operar una bolsa de criptomonedas, un agregador de DeFi o una plataforma de lanzamiento
• Proporcionar servicios de consultoría o desarrollo de blockchain
• Firmar contratos con proveedores de servicios o intercambios
• Emitir facturas y recibir pagos fiat/crypto

Utiliza una Fundación si lo necesitas:

• Mantener reservas de tokens o tokens LP de un protocolo
• Actuar como el envoltorio legal de una DAO
• Servir como custodio neutral de las claves de administración de contratos inteligentes
• Estructurar la propiedad de un activo metaverso o una bóveda NFT
• Establecer planes de sucesión o continuidad para sus criptoactivos

Muchos clientes optan por combinar una Corporación y una Fundación:

• La Corporación opera el negocio (comercio, facturación, nóminas)
• La Fundación salvaguarda los activos o supervisa la gobernanza (suministro de tokens, claves, fondos DAO)

Esta configuración mantiene la responsabilidad separada, mejora el control a largo plazo y ayuda con la diversificación del riesgo jurisdiccional.